Desde que México es miembro de la GAFI (Grupo de Acción Financiera Internacional), ha tenido que dar cumplimiento a diversas adecuaciones en la legislación doméstica, que hoy nos llevan a contar Reformas penales, financieras, administrativas y hasta la celebración de Tratados internacionales que promueva y regulen la Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo Internacional, por lo que hacemos un análisis general de los lineamientos a cumplir para las personas físicas y obligaciones de persona morales con el fin de evitar discrepancia fiscal y delitos de lavado de dinero.

MAPA ACADÉMICO

• Introducción
  • Ley FACTA
  • La GAFI y sus 40 recomendaciones sobre PLD y FT
  • Acuerdo mutuo de intercambio de información fiscal y asistencia en el cobro.
  • Aplicación de la Ley FACTA y sus implicaciones en nuestra legislación
  • Mediciones del riesgo en paneles internacionales
  • Criterios de personas más expuestas al riesgo
• Reglas generales de aplicación de la LFPIORPI
  • Disposiciones preliminares
  • Entidades Financieras y Actividades Vulnerables
  • Uso efectivo y metales
  • Visitas de verificación
  • Reserva y Manejo de Información
  • Sanciones Administrativas
  • Delitos
• Regulaciones de lavado de dinero de tipo penal
  • Delito de Lavado de dinero
  • Delito de Sabotaje
• Regulaciones de lavado de dinero de tipo financiero
  • Sujetos obligados a informar sobre prevenciones de PLD y FT
  • Avisos trimestrales a la CNBV sobre PLD y FT
  • Entidades integrantes del Sistema Financiero obligadas
• Implicaciones sobre PLD en la discrepancia fiscal y delitos fiscales
  • Fondeo de recursos para operación
  • Aportaciones para futuros aumentos de capital
  • Omisión de ingresos obtenidos en el extranjero
  • Operaciones realizadas a través del sistema financiero
• Cumplimiento de obligaciones de ejercicios anteriores, en función de transitorio de ley de ingresos de la federación 2019
• Conclusiones y recomendaciones